Переход на налоговый мониторинг — сложный проект, требующий значительных усилий и глубоких знаний. С 2015 года компании получили возможность выстраивать взаимодействие с налоговыми органами на новом уровне.
Для успешного внедрения системы необходима профессиональная подготовка, включающая диагностику процессов, разработку регламентов и трансформацию внутреннего контроля.
Методологи ДРТ Консалтинг предлагают комплексные решения для подготовки компаний к участию в налоговом мониторинге, сопровождая реализацию проекта на всех этапах и обеспечивая методологическую поддержку. Они помогают бизнесу адаптироваться к новым требованиям и выстраивать продуктивное взаимодействие с государственными органами.
Описание бизнес-задачи
Налоговый мониторинг — это не только упрощение процесса налогового контроля, но и инструмент для повышения налоговой прозрачности и устойчивости бизнеса. Введенный с 1 января 2015 года, он предлагает организациям способ взаимодействовать с налоговыми органами в более предсказуемом и прозрачном формате.
Основные преимущества, которые предоставляет налоговый мониторинг:
- Освобождение от камеральных и выездных проверок
Бизнес, участвующий в налоговом мониторинге, освобождается от проведения обычных камеральных и выездных проверок, что значительно снижает административную нагрузку и риски возникновения штрафов и пени. Исключение составляют только те случаи, когда налоговые органы обнаруживают серьезные нарушения или подозрения. - Снижение объема проверок
Для компаний, находящихся под налоговым мониторингом, объем проверок и количество запрашиваемых документов сокращаются. Налоговые органы могут осуществлять проверку только в ограниченных рамках, что уменьшает временные и финансовые затраты бизнеса на взаимодействие с налоговой службой. - Мотивированные разъяснения по сложным вопросам
Одним из ключевых аспектов налогового мониторинга является возможность получать разъяснения от налоговых органов по вопросам, которые могут быть спорными или сложными для интерпретации. Это помогает компании избежать потенциальных ошибок в налогообложении и снижает риски возникновения налоговых споров. - Согласование позиций и снижение рисков штрафов и пеней
Налоговый мониторинг позволяет организациям согласовывать спорные налоговые вопросы с налоговыми органами заранее. Это значительно снижает вероятность начисления штрафов и пеней, так как большинство вопросов решается на стадии обсуждения, а не после проведения проверки. - Оперативное взаимодействие в режиме реального времени
Благодаря налоговому мониторингу компании могут получать оперативные консультации и разъяснения от налоговых органов в режиме реального времени, что способствует быстрому разрешению возникающих вопросов. Это помогает бизнесу оперативно реагировать на изменения в законодательстве и налоговой политике. - Повышение прозрачности бизнеса
Для государства налоговый мониторинг — это способ повысить прозрачность бизнеса и снизить риски для бюджета. Для бизнеса же это возможность продемонстрировать свою открытость и добросовестность в налоговых отношениях. Это может сыграть ключевую роль при взаимодействии с другими государственными структурами или при привлечении инвесторов. - Добровольный формат участия
Важно отметить, что участие в налоговом мониторинге является добровольным. Организация самостоятельно принимает решение о переходе на этот режим, оценивая все преимущества и возможные риски.
Для участия в налоговом мониторинге компания должна соблюдать требования по учету, внутреннему контролю и отчетности, а также соответствовать требуемым налоговые показатели (см. обзор требований налогового мониторинга).
Чем ДРТ может помочь?
ДРТ Консалтинг предоставляет полный спектр услуг для компаний, желающих участвовать в налоговом мониторинге. Компания занимается подготовкой всех необходимых документов, включая регламент информационного взаимодействия, в соответствии с Приказом ФНС России от 11 мая 2021 года № ЕД-7−23/476@, а также разработкой отчетных форм по системе внутреннего контроля организации, соответствующих Приказу ФНС России от 25 мая 2021 года № ЕД-7−23/518@.
Компания предлагает методологическую поддержку при взаимодействии с налоговыми органами, помогая эффективно решать возникающие вопросы и согласовывать позиции по спорным моментам. Кроме того, ДРТ Консалтинг проводит диагностику готовности компании к участию в налоговом мониторинге, оценивая внутренние процессы и контроль, что позволяет выявить потенциальные риски и своевременно их устранить.
Важным направлением работы компании является трансформация налоговой службы внутри компании, адаптация ее для эффективного внедрения и управления процессами налогового мониторинга.
Заключение
Выбор методолога для перехода на налоговый мониторинг — это стратегическое решение, от которого может зависеть успех всего проекта. Эксперты ДРТ предоставляют не только качественную методологическую поддержку, но и готовые инструменты для автоматизации систем внутреннего контроля.
Сотрудничество с ДРТ позволяет минимизировать налоговые риски и обеспечить прозрачность операций. Благодаря комплексному подходу и знанию потребностей клиентов, компания помогает бизнесу соответствовать актуальному налоговому законодательству и эффективно использовать режим налогового мониторинга.
